פינקנטיירי: תוצאות נכון ליום 31 במרץ 2021

תוצאות כ- 31 במרץ 2021 אושרו: ההנחיה אושרה, הכנסות¹ שווה ל -1,4 מיליארד אירו עם שיפור EBITDA נטו ועומס עבודה כולל של 34,4 מיליארד אירו

תוצאות מאוחדות ליום 31 במרץ 2021²

• מְאוּשָׁר הדרכה 2021: הכנסות + 25% -30% (לא כולל פעילויות מעבר) עם EBITDA שולים ב- 7%

• ההכנסות ביום 31 במרץ 2021 שוות ל -1.426 מיליון אירו, פעילויות מעבר אינן נכללות³, מראה גידול של 9,1% בהשוואה לרבעון הראשון של 2020 (1.307 מיליון אירו ביום 31 במרץ 2020), בהתאם לתחזיות לשלושת החודשים הראשונים של השנה

• EBITDA⁴ שווה ל -101 מיליון יורו (72 מיליון אירו ביום 31 במרץ 2020), שולי EBITDA בשיעור של 7,0%, עלייה של 27,3% לעומת 31 במרץ 2020 (שווה 5,5%), מאשר את המגמה החיובית שכבר החלה ברבעון הרביעי 4

• חיובים שאינם קשורים לפעילות רגילה מחובר לדיפוזיה של COVID-19 שווה 14 מיליון אירו, המיוחס בעיקר ליעילות ייצור נמוכה יותר ועלויות להבטחת בריאות ובטיחות אנשי הצוות

• חוב פיננסי נטו⁵, שווה ל -1.617 מיליון יורו (1.062 מיליון אירו ביום 31 בדצמבר 2020), עולה בקנה אחד עם הציפיות ועולה בקנה אחד עם מגמת הכמויות שפותחו ברבעון ועם תכנית המסירה (עם 7 יחידות שיוט בשנה, 3 מהן ברבעון השלישי בלבד). להתיישב בערכים הקרובים לשנת 3 בסוף השנה

• עומס עבודה כולל⁶ שווה ל -34,4 מיליארד אירו, פי 6,6 מההכנסות של 2020⁷ עם הזמנות שנרכשו ברבעון תמורת 0,3 מיליארד אירו: את צבר ביום 31 במרץ 2021 עמדו על 26,5 מיליארד אירו (27,7 מיליארד אירו ביום 31 במרץ 2020) עם 98 ספינות בתיק פיגור רך כ -7,9 מיליארד אירו (כ -4,2 מיליארד אירו ביום 31 במרץ 2020)

• מסור את היחידה הצבאית LSS Vulcano, כחלק מתוכנית חידוש הצי של הצי האיטלקי, ו ספינת שיוט משלחת גאוגרף אלמוגים, יחידת היוקרה הקטנה השנייה של חברת Coral Expeditions האוסטרלית

מפתח הודעות

• מוּכָּר תפקיד מרכזי באופן לאומי ובינלאומי בסקטורי ליבה ובשווקים חדשים

• חדשנות מתמשכת: התקדמות בפיתוח ידע וטכנולוגיות חדשניות

• יתרון תחרותי שהושג לנצל הזדמנויות נוספות בשוק הצבאי ובאנרגיה מתחדשת וספינות מיוחדות

עיקרי הדברים

• שיוט - כיבד לוח הזמנים למסירה

- ויקינג ונוס, הראשונה מבין חמש ספינות השייט שהועברו על ידי המספנות האיטלקיות הועברה ב -15 באפריל באנקונה לחברת הספנות ויקינג.

• צי - איחוד נוסף ושיתוף פעולה בינלאומי

- התחל פעילויות עבור הגנת ים: פרויקט הנתמך על ידי מדינות האיחוד האירופי ומטרתו לפתח טכנולוגיות שייכללו בדור הבא של פלטפורמות ימיות

- קורבט סיור אירופי (EPC): חתם על ידי JV Naviris ו- Navantia על הסכמה לשיתוף פעולה תעשייתי שמטרתו לפיתוח ה- EPC במסגרת תוכנית ה- PESCO האירופית⁸

• Offshore - VARD מחזקת את מיקומה בגזרת ספינות המיוחדות

- צו לתכנן יחידת תיקון כבלים צוללת למובילה בתעשייה Orange Marine

- הזמנה של 3 יחידות SOV (ספינת הפעלת שירות) לתחזוקת חוות הרוח הימית הגדולה בעולם (בנק דוגר - בריטניה) שהוזמן על ידי חברת North Star Renewables

• מוט טכנולוגי

- מחשוב עננים⁹: פינקנטיירי ה אמזון שירותי אינטרנט חתמו על הסכם שיתוף פעולה לתרום להאצת החדשנות הדיגיטלית והפיתוח הטכנולוגי במדינה, עם מתן פתרונות טכנולוגיים ותשתיתיים למוסדות, חברות גדולות, חברות קטנות ובינוניות וסטארט-אפים באמצעות ענן מחשוב. הפרויקט הוא חלק ממשימה 1 של תוכנית ההחלמה

- רכבים מחוברים וכבישים חכמים: הסכם חתום עם אלמביווה, המובילה בחדשנות דיגיטלית, לתמיכה ולהאצה בתהליך הדיגיטליזציה של תחום התחבורה והלוגיסטיקה תוך תשומת לב מיוחדת להשפעות על ההשפעות הסביבתיות והבטיחות. ההסכם טבוע במשימה 2 של תוכנית ההבראה

• קיימות - כלכלה מעגלית ופחמן נמוך: יצירת ערך לטווח הארוך בזכות האסטרטגיה המשולבת של הקבוצה ופיתוח מוצרים ושירותים בר קיימא. Fincantieri חותם על LOI עם אנל X לבנייה וניהול של תשתיות נמל מהדור החדש עם השפעה סביבתית נמוכה ולחשמול פעילויות לוגיסטיות יבשות. הפרויקט רלוונטי למשימה 3 של תוכנית ההחלמה

* * *

רומא, 13 מג'יו 2021 - הדירקטוריון של Fincantieri SpA ("Fincantieri"או ה"חברה"), שנפגש בראשותו של ג'יאמפיירו מסולו, בחן ואישר את המידע הכספי הזמני ליום 31 במרץ 2021¹⁰.

בשולי ישיבת המועצה ג'וזפה בונו, מנכ"ל פינקנטיירי, ציין: "תוצאות הרבעון הראשון מצלמות חברה במצב בריאותי מלא, אשר כצפוי מאשרת את ההנחיות, רושמת צמיחה בהכנסות וגידול במרווחים. לצד הסימנים החיוביים הללו, אשר הולכים יד ביד עם השיפור הקל במצב הכלכלי הכללי, גם מכוח ההתקדמות שחלה במצב החירום הפנדמי, אנו מברכים על הפעלה זהירה של הפלגות באירופה, שבעקבותיה תחלוף בקרוב ארה"ב. שׁוּק. הדבר מתאפשר הודות לפרוטוקולים הבריאותיים המחמירים שאומצו על ידי חברות הספנות ההופכות את ספינותיהן לבטוחות לחלוטין, והטכנולוגיה שזיהינו בינתיים לחיטוי האוויר ולהפחתת האפשרות לזיהומים. חשוב לדווח על נתוני ההזמנות לשנת 2022, המתעדים רמות בקו אחד או טוב יותר מאלו שקדמו לקוביד. "

לאחר מכן סיכם בונו: "אני רוצה להזכיר לך שבמרכז הפעולה שלנו יש גם את העבודה הגדולה שבשירות הממשלה אנו מבצעים יחד עם קבוצות גדולות לאומיות וזרות אחרות, משוכנעים לחלוטין כי שיתוף הפעולה בין מיטב היצרנים שלנו. כוחות להקמת הפרויקטים המוצגים במסגרת תוכנית ההבראה יובילו ללידה מחדש של המדינה ".

נתונים כלכליים

I הכנסות והכנסות ברבעון הראשון של שנת 2021, שווה ל -1.426 מיליון אירו, ללא נכסי מעבר (222 מיליון יורו), גידול של 9,1% בהשוואה לתקופה המקבילה של שנת 2020. היקפים שהתפתחו בשלושת החודשים הראשונים של 2021 עולים על אלה של ברבעון הראשון של השנה הקודמת, שחזר במידה רבה את המניה שאבדה עקב השעיית פעילות החצרות האיטלקיות של הקבוצה בעקבות פרוץ מגיפת COVID-19. התוצאות שהושגו תואמות לחלוטין את התחזיות ומאששות את הכיוון לקראת היעדים שהוגדרו לשנת 2021, עם עלייה חזקה צפויה בהכנסות בהמשך השנה עקב האצה הדרושה לפיתוח עומס העבודה העצום ובמסירה. קוֹמָה.

ההכנסות וההיקפים הגבוהים יותר נובעים מהחזרה ליכולת הפעילות המלאה בכל אתרי הבנייה והמפעלים של הקבוצה. הגידול, בהשוואה לרבעון הראשון של שנת 2020, משקף את הביצועים החיוביים של תחומי בניית הספינות (12,8% ללא פעילויות מעבר) ומערכות, רכיבים ושירותים (+ 13,4%) והירידה בהכנסות שנרשמו על ידי מגזר Offshore. וספינות מיוחדות ברבעון הראשון (-23,5%).

L 'EBITDA הקבוצה ביום 31 במרץ 2021 בהיקף של 101 מיליון יורו (72 מיליון אירו ביום 31 במרץ 2020), מתאוששת הרבה מעבר לשוליים שאבדו ברבעון הראשון של 2020 עקב אי התקדמות הצווים הימיים בתקופת הסגירה. (15 מיליון אירו). ל 'EBITDA שוליםללא נכסי מעבר, עמד על 7,0% (5,5% ביום 31 במרץ 2020). השיפור בשוליים מאמת את ביצועי הרבעון הרביעי של שנת 2020 (6,9%) ועולה בקנה אחד עם הדרכה סופק לשנת 2021.

בניית ספינות

I הכנסות ממגזר בניית ספינות ביום 31 במרץ 2021, למעט נכסי מעבר עבור 222 מיליון יורו, הם מסתכמים ב -1.278 מיליון אירו, גידול של 12,8% לעומת התקופה המקבילה לשנת 2020. אזור העסקים של ספינות תענוגות מציג עלייה של 11,6, 16,2% בעוד בתחום העסקים של ספינות צבאיות עולה גידול של 58%, ללא פעילויות מעבר. התחלואה בהכנסות הקבוצה, השווה 22% ו- ​​31% בהתאמה, עולה בקנה אחד עם הנתונים הסופיים ליום 2020 במרץ XNUMX.

מגמת ההכנסות של ספינות שייט מאשש את המגמה שהובלטה כבר ברבעון הרביעי של שנת 2020 ומהווה ביטוי לחזרה ליכולת המלאה של הפעילויות בכל אתרי הקבוצה. בשנת 2021, תוכנית הייצור באיטליה צופה אספקה ​​של 5 יחידות מתוכן יחידה אחת, ויקינג ונוס, שנמסרה ב- 15 באפריל, שלוש יחידות שיועברו ברבעון השלישי ויחידה אחת בסוף 2021. מגמת ההכנסות עם זאת, היחידה העסקית הושפעה מהנפחים הנמוכים שפותחו בתקופה, לעומת 31 במרץ 2020, על ידי ורד קרוז עם שתי יחידות נישה יוקרתיות שיועברו בשנת 2021 לעומת שלוש שנמסרו בשנת 2020.

העלייה בערך הייצור של אזור העסקים של ספינות צבאיות, למעט פעילויות המעבר הקשורות ליחידת FREMM שהועברה באפריל, משקפת את התקדמות התוכנית לחידוש צי הצי האיטלקי, שיחידתו הראשונה, ספינת "וולקאנו", הועברה במרץ. הגידול בהכנסות מתייחס גם להתקדמות הבנייה הקשורה לפקודות למשרד ההגנה של קטאר, אשר המסירה הראשונה שלה מתוכננת למחצית השנייה, ולפעילות להזמנות האחרות שנרכשו על ידי חברת האם ( שתי יחידות צוללות U212NFS עבור הצי האיטלקי וארבע קטעי קשת כחלק מתוכנית "Flotte Logistique" עבור הצי הצרפתי). הכנסות אזור העסקים רשמו גם את תרומתה של חברת הבת האמריקאית FMG, שממשיכה לפתח את תוכנית LCS ואת מכירות צבאיות זרות בין ארצות הברית לסעודיה. חברת הבת, - קבלן ראשי בתוכנית FFG-62 (ex תוכנית FFG (X) עבור חיל הים האמריקני, יזמה את עבודת התכנון של היחידה המובילה בכיתה.

L 'EBITDA של המגזר ליום 31 במרץ 2021, שווה ל 100 מיליון אירוגידול בהשוואה לרבעון הראשון של שנת 2020 (72 מיליון אירו), מאשש את אסטרטגיית הצמיחה והנחיות הפיתוח שהתווה הקבוצה לפני התפשטות המגפה.

L 'EBITDA שולים, בשיעור של 7,8% ללא פעילויות מעבר (6,7% אם רואים בחשבון הכנסות סה"כ), לעומת 6,3% נכון ליום 31 במרץ 2020 ומדגים את יכולתה של הקבוצה לחזור לרמות השוליים החזויות בפיגור הנוכחי.

אוניות ימיים ומיוחדות

הכנסות המגזר אוניות ימיים ומיוחדות ביום 31 במרץ 2021, שווה 96 מיליון אירו, ירידה של 23,5% לעומת התקופה המקבילה לשנת 2020. מגמה זו משקפת, מצד אחד, את הירידה בהיקפים בעקבות צמצום כושר הייצור עם סגירת הבנייה. אתר Brevik, שעדיין פעיל ברבעון הראשון של 2020, ומנגד, הגדרה מחודשת של טווח המוצרים ותיק ההזמנות לנוכח מיקום מחדש בתחומים מבטיחים יותר כמו רוח ימית. ההשפעות של אסטרטגיה זו עדיין אינן מציגות עדויות מעטות בתוצאות שהושגו בתקופה. במהלך שנת 2020 ובחודשים הראשונים השנה הצליחה חברת הבת ורד למצב עצמה כשחקנית ייחוס בתחום האנרגיה המתחדשת ובספינות ספינות היי-טק. מיצוב זה אושר גם בצו לשלושה SOVs (ספינת הפעלת שירות), המיועדת לתחזוקת חוות הרוח הימית הגדולה בעולם, בנק דוגר, הממוקם מול החוף המזרחי של אנגליה, בים הצפוני.

L 'EBITDA המגזר נכון ליום 31 במרץ 2021 חיובי לשני מיליון יורו (שלילי למיליון יורו ליום 2 במרץ 1), עם EBITDA שולים ברמה של 1,6% (-0,8% ביום 31 במרץ 2020). EBITDA ברבעון הראשון של 2021 נהנה מהשפעות אסטרטגיית הארגון מחדש וההשקה שהושקה בשנת 2019 ומשקף את הסימנים הראשונים של מיקום מחדש במגזרים עם סיכויי שוק רחבים יותר.

מערכות, רכיבים ושירותים

הכנסות המגזר מערכות, רכיבים ושירותים הסתכם ב 232 מיליון יורו, גידול של 13,4% בהשוואה לרבעון הראשון של שנת 2020. צמיחה זו נובעת בעיקר מאזור העסקים השלם המונע על ידי היקפים. לשיט נוצר בתקופה. אזורי העסקים של המגזר עוסקים גם בפיתוח פיתוח הצבר ובחיזוק מיקומם בשווקי הייחוס.

L 'EBITDA של המגזר ביום 31 במרץ 2021 הסתכם ב -10 מיליון אירו (12 מיליון אירו ביום 31 במרץ 2020) עם EBITDA שולים שעומד על 4,5% (6,0% ביום 31 במרץ 2020). השוליות ברבעון הראשון משקפת את התמהיל השונה של מוצרים ושירותים המוצעים בתקופה, אולם הושפע מירידה בתקופה, בעיקר כתוצאה מהשוליים הנמוכים יותר בתחום העסקים לתיקון הסבה.

נתוני מאזן

^(*) שווי זה אינו כולל הלוואות לבנייה וכולל חייבים פיננסיים לא שוטפים (שווים ל- 99 מיליון אירו)

Il הון קבוע נטו שווה ל- 2.091 מיליון יורו (2.035 מיליון יורו ביום 31 בדצמבר 2020), גידול של 56 מיליון יורו. ה הון חוזר נטו הוא חיובי עבור 328 מיליון אירו (שלילי עבור 202 מיליון יורו ביום 31 בדצמבר 2020). השינוי העיקרי נוגע לגידול בעבודה בהזמנות ובהקדמות של לקוחות (812 מיליון אירו), בעיקר בהתקדמות בתקופת ההזמנות הנוגעות לספינות תענוגות, המונות 7 משלוחים הצפויים בשנת 2021, מתוכם כזה שהתקיים כבר באפריל.

I הלוואות בניהמכשירי אשראי המשמשים אך ורק למימון החוזים אליהם הם מתייחסים הסתכמו בסך כולל של 31 מיליון אירו ביום 2021 במרץ 1.506, עם גידול של 181 מיליון אירו לעומת 31 בדצמבר 2020, והם מתייחסים לחברת האם תמורת 1.100 מיליון אירו. ולחברת הבת VARD תמורת 406 מיליון אירו.

La מצב פיננסי נטו מאוחד¹¹ מציג יתרה שלילית (חיוב) של 1.617 מיליון אירו (יתרת חיוב של 1.062 מיליון אירו ליום 31 בדצמבר 2020). הגידול, בהתאם לתחזיות, עולה בקנה אחד עם המגמה בהיקפי הייצור שפותחו ועם תכנית המשלוח המתארת ​​7 יחידות שיוט בהמשך השנה (הראשונה שבהן נמסרה באפריל 2021 ושלוש מתוכננות ברבעון השלישי. ). יש לציין כי העמדה הפיננסית נטו מושפעת מהאסטרטגיה שנקטה להענקת הרחבות מסחריות ללקוחותיה, במטרה להגן על העומס הרב שנרכש ולחזק את היחסים עם חברות הספנות.

אינדיקטורים אחרים

משלוחים

^(*) לצורך ייצוג פלחי התפעול של קבוצת פינקנטיירי, מספנות ה- VARD חולקו ל - Cruise או Offshore. מסיבה זו, יחידת השייט, Coral Geographer שנבנתה במספנת offshore עבור חברת Coral Expeditions האוסטרלית, נכללה במשלוחים Offshore ו- Special Ships.

תחזית עסקית

לקראת סיום מסע החיסון המתבצע, מכוח פרוטוקולי הבטיחות המיושמים בכל אתרי הבנייה והמפעלים של הקבוצה, ובהיעדר התפתחויות שליליות הנובעות מהמגפה עם הישנות שאינה צפויה כיום, פינקנטיירי מצפה לשמור משטר ייצור מלא, שהושג כבר במחצית השנייה של 2020, שיאפשר להגיע שוב לרמות צמיחה טרום-מגפה.

בנוגע לתחום השייט, למרות שבארצות הברית המרכז לבקרת מחלות ומניעתן ציין כי אמצע יולי היא תקופת החלמה פוטנציאלית, אך חלק מחברות הספנות, עם מסלולים בים שאינם כפופים להוראות ארה"ב, כבר התחדשו או נמצאות עומד לחדש את הניווט: דוגמה לכך היא קוסטה סמרלדה, מאת חברת Costa Cruises, הפעילה בים התיכון מאז ה -XNUMX במאי.

למרות המשבר שנוצר בעקבות התפשטות נגיף ה- COVID-19, הקבוצה ממשיכה את מסלול ההתפתחות שלה הודות לספר הזמנות משמעותי ומגוון שהצליח פינקנטיירי לשמר (בפרט בתחום העסקי. לשיט) גם באמצעות אסטרטגיית התמיכה לבעלי הספינות.

ביצועי הרבעון הראשון של 2021 מאפשרים לנו לאשר מחדש את הדרכה לשנת 2021 עם הכנסות בשיעור של 25% -30% בהשוואה לאלה שנרשמו בשנת 2020 (לא כולל פעילויות מעבר), וערכי מרווח קרובים ל -7%.

העמדה הפיננסית נטו צפויה לגדול במחצית הראשונה של שנת 2021, בשל הדינמיקה הפיננסית האופיינית לבניית ספינות תענוגות וכפונקציה של תוכנית המסירה המחודשת הכוללת 7 יחידות שיוט, 4 מתוכננות להן השנייה. מחצית השנה. בהתאם לתזמון המסירה, המצב הכספי נטו נוטה להתיישב בסוף שנת 2021 לפי שווי העולה על שנת 2020, ומכסה באופן מלא גם את תוכנית ההשקעה החשובה שתוכננה לשנה.

* * *

המנהל האחראי על הכנת המסמכים החשבונאיים והתאגידיים, פליס בונבולונטה, מצהיר על פי סעיף 2 לסעיף 154 bis לצו חקיקה מס. 24 כי המידע המופיע בהודעה לעיתונות זו תואם את התוצאות התיעודיות, הספרים ורישומי החשבונאות.

* * *

לאירועים משמעותיים שהתרחשו בתקופה שלאחר 31 במרץ 2020, עיין בהודעות לעיתונות הזמינות באתר החברה (www.fincantieri.com).

* * *

הודעה לעיתונות זו זמינה לציבור במשרד הרשום, וכן באתר החברה (www.fincantieri.com) בסעיף "קשרי משקיעים - דוחות כספיים ודוחות" ובמנגנון האחסון המורשה הנקרא eMarket STORAGE www.emarketstorage.com.

* * *

כתב ויתור

הנתונים והמידע הצופה פני עתיד חייבים להיחשב "הצהרות צופות פני עתיד" ולכן, על סמך עובדות היסטוריות בלבד, יש להם הטבע הוא מרכיב של סיכון ואי וודאות, מכיוון שהם תלויים גם בהתרחשות אירועים עתידיים ופיתוחים שאינם בשליטת החברה, ולכן הנתונים הסופיים עשויים להשתנות באופן ניכר ביחס לתחזיות. נתוני התחזית והמידע מתייחסים למידע הקיים בתאריך גילוים; בעניין זה FINCANTIERI SpA שומרת לעצמה את הזכות להעביר שינויים במידע ובנתוני התחזית במסגרת התנאים ובאופן הקבוע בחקיקה הנוכחית.

* * *

התוצאות לשלושת החודשים הראשונים של שנת 2021 יוקרנו בפני הקהילה הפיננסית במהלך שיחת ועידה שתתקיים ביום שישי, 14 במאי 2021, בשעה 9:00.

כדי להשתתף בכנס תצטרך התחבר בדרכים הבאות:

גישה לשירות שידורי הרשת האודיו באמצעות הדברים הבאים קישור.

מעבר יהלום: גישה עם רישום מראש ו- PIN אישי לדברים הבאים קישור.

חיבור טלפון באמצעות מפעיל:

איטליה +39 028020911

בריטניה +44 1212818004

ארצות הברית +1 7187058796

הונג קונג +852 58080984 ואז חייג * 0

שקופיות המצגת יוגשו בדף האינטרנט www.fincantieri.com, מדור קשרי משקיעים, 10 דקות לפני תחילת הכנס.

* * *

Fincantieri הוא אחד ממתחמי בניית הספינות העיקריים בעולם, היחיד הפעיל בכל המגזרים של הנדסת ימי הייטק. היא מובילה בבנייה ושינוי יחידות שיוט, צבא ויציאה בענפי הנפט והגז וכוח הרוח, כמו גם בייצור מערכות ורכיבים, בהיצע שירותי מכירה ופתרונות לריהוט ספינות. . בזכות המיומנויות שפותחו בניהול פרויקטים מורכבים, הקבוצה מתגאה בהתייחסויות מצוינות בתשתיות, והיא מפעילה ייחודית Nel digitale וב אבטחת סייבר, באלקטרוניקה ובמערכות מתקדמות.

עם למעלה מ -230 שנות היסטוריה ונבנו יותר מ -7.000 ספינות, פינקנטיירי שומרת על מרכזי הידע והניהול שלה באיטליה, שם היא מעסיקה 10.000 עובדים ומפעילה כ -90.000 משרות, שהוכפלו בקנה מידה עולמי הודות לרשת ייצור של 18 מפעלים. בארבע יבשות ולמעלה מ -20.000 עובדים ישירים.

www.fincantieri.com

* * *

מדדי ביצועים אלטרנטיביים

הנהלת Fincantieri מעריכה את ביצועי הקבוצה ושל המגזרים העסקיים גם על סמך כמה אינדיקטורים שאינם מתוכננים על פי ה- IFRS. בפרט, ה- EBITDA, בתצורה המפוקחת על ידי הקבוצה, משמש כאינדיקטור הרווחיות העיקרי, שכן הוא מאפשר לנתח את מרווחי הקבוצה, תוך ביטול ההשפעות הנובעות מהתנודתיות שמקורה בגורמים כלכליים חד-פעמיים או בפעילות זרה רגילה. ; ייתכן שתצורת ה- EBITDA שאומצה על ידי הקבוצה אינה הומוגנית לזו שאומצה על ידי חברות אחרות.

להלן מתוארים, כנדרש על ידי תקשורת Consob מס. 0092543 מיום 3 בדצמבר 2015 המעביר את הנחיות ESMA / 2015/1415 בנושא מדדי ביצוע חלופיים, המרכיבים של כל אחד מהמדדים הללו:

• EBITDA: שווה לתוצאה לפני מס, לפני הכנסות וחיובים פיננסיים, לפני הכנסות וחיובים על השקעות במניות והפחתות ופחת, מותאמות לפי הגורמים הבאים:

• הוראות להוצאות משפט והוצאות הקשורות לסכסוכים עם כוח אדם בגין נזק לאסבסט;

• חיובים הקשורים להשפעות הנובעות מהתפשטות נגיף ה- COVID-19;

• הוצאות הקשורות לתוכניות ארגון מחדש ועלויות כוח אדם חד פעמיות אחרות;

• חיובים אחרים או הכנסות שאינן קשורות לפעילות רגילה.

• EBIT: שווה ל- EBITDA בניכוי הפחתות ופחתים בעלי אופי חוזר (לא נכללות הפחתות של מוניטין ונכסים בלתי מוחשיים ושל נכסים, צמחים ומכונות לאחר בדיקות ירידת ערך).

• הון קבוע נטו: הוא שווה להון הקבוע המשמש לפעילות החברה הכולל את הסעיפים: נכסים בלתי מוחשיים, זכויות שימוש, רכוש, ציוד, השקעות ונכסים והתחייבויות לא שוטפים אחרים (כולל השווי ההוגן של הנגזרים) נכלל בסעיפים נכסים פיננסיים לא שוטפים והתחייבויות פיננסיות לא שוטפות בניכוי הפרשת הטבות לעובדים.

• הון חוזר נקי: הוא שווה להון המועסק לפעילות עסקית טיפוסית הכוללת את הפריטים מלאי ומקדמות, עבודות חוזה בעיצומן ומקדמות מלקוחות, הלוואות בנייה, חובות סחר, חובות סחר, הפרשות לסיכונים והיטלים שונים, שוטפים אחרים נכסים והתחייבויות (כולל זיכויי מס ישירים, חייבי מס ישירים, נכסי מס נדחים, התחייבויות מס נדחות בנוסף לשווי ההוגן של הנגזרים הכלולים בסעיפים נכסים פיננסיים שוטפים והתחייבויות פיננסיות שוטפות).

• המצב הכספי הנקי בפיקוח הקבוצה כולל:

• חוב פיננסי שוטף נטו: מזומנים ושווי מזומנים, ניירות ערך המוחזקים למסחר, חייבים פיננסיים שוטפים, חייבים בנקאיים שוטפים (לא כולל הלוואות לבנייה), חלק שוטף של הלוואות לטווח בינוני / ארוך, חייבים פיננסיים שוטפים אחרים;

• חוב פיננסי לא שוטף נטו: חייבים פיננסיים לא שוטפים, חייבים בנקאיים לא שוטפים, אגרות חוב שהונפקו, חייבים פיננסיים שאינם שוטפים אחרים.

• הכנסות והכנסות ללא פעילויות מעבר: הן אינן כוללות את חלק ההכנסות המתייחס לחוזי מכר עם פעילויות מעבר, ואשר משתקפות בסעיף העלות; נכסי מעבר הם אותם חוזים שהקבוצה מחייבת עבורם את כל הסכום החוזי ללקוח הסופי, אך אינה מנהלת ישירות את צו הבנייה.

• הפרשות: אלה מתייחסות להפרשות להפרשות לסיכונים וחיובים ופחתות של חייבי סחר ונכסים שאינם שוטפים ושוטפים אחרים.

לתיאור נוסף של מדדי הביצוע החלופיים, עיין בהערה הספציפית הכלולה בדוח על הפעילות בדוחות הכספיים המאוחדים לשנת 2020 של קבוצת פינקנטיירי.

* * *

FINCANTIERI